Mua vàng trên 20 triệu đồng có bắt buộc chuyển khoản theo quy định pháp luật không?

Bài viết phân tích quy định pháp luật về hình thức thanh toán khi mua bán vàng có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên, mức xử phạt vi phạm và các nghĩa vụ pháp lý liên quan.

Mua vàng trên 20 triệu đồng có bắt buộc chuyển khoản không?

Căn cứ khoản 10 Điều 4 Nghị định 24/2012/NĐ-CP, đã được sửa đổi, bổ sung tại khoản 4 Điều 1 Nghị định 232/2025/NĐ-CP, pháp luật quy định nguyên tắc quản lý hoạt động kinh doanh vàng như sau: đối với giao dịch mua, bán vàng có tổng giá trị từ 20 triệu đồng trở lên trong một ngày của cùng một khách hàng, việc thanh toán phải được thực hiện thông qua tài khoản thanh toán của khách hàng và tài khoản thanh toán của doanh nghiệp kinh doanh vàng mở tại ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Như vậy, trong trường hợp giá trị mua bán vàng trong ngày đạt ngưỡng từ 20 triệu đồng, hình thức thanh toán bắt buộc là chuyển khoản qua tài khoản ngân hàng theo đúng quy định, không được thanh toán bằng tiền mặt.

Mua vàng từ 20 triệu đồng không chuyển khoản sẽ bị xử phạt thế nào từ năm 2026?

Theo điểm c khoản 2 Điều 28 Nghị định 340/2025/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, có hiệu lực từ ngày 9 tháng 2 năm 2026, hành vi không thực hiện thanh toán mua, bán vàng qua tài khoản theo quy định của pháp luật sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính.

Cụ thể, cá nhân vi phạm quy định thanh toán khi mua bán vàng từ 20 triệu đồng trở lên bằng hình thức không chuyển khoản có thể bị phạt tiền từ 10 triệu đồng đến 20 triệu đồng.

Đối với tổ chức thực hiện cùng hành vi vi phạm, mức phạt tiền áp dụng bằng hai lần mức phạt đối với cá nhân theo quy định tại điểm a khoản 3 Điều 5 Nghị định 340/2025/NĐ-CP.

Mua vàng trên 20 triệu đồng phải chuyển khoản theo quy định pháp luật về quản lý hoạt động kinh doanh vàng.

Điều kiện cấp giấy phép kinh doanh mua bán vàng miếng năm 2026

Theo Điều 11 Nghị định 24/2012/NĐ-CP, doanh nghiệp được Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện về tư cách pháp lý, vốn điều lệ tối thiểu 100 tỷ đồng, kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực vàng từ hai năm trở lên, nghĩa vụ thuế và mạng lưới kinh doanh tại nhiều tỉnh, thành phố.

Đối với tổ chức tín dụng, điều kiện cấp phép bao gồm vốn điều lệ từ 3.000 tỷ đồng trở lên, có đăng ký hoạt động kinh doanh vàng và mạng lưới chi nhánh tại ít nhất năm tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.

Chế độ báo cáo hoạt động kinh doanh vàng năm 2026

Căn cứ Điều 29 Thông tư 34/2025/TT-NHNN, doanh nghiệp và tổ chức tín dụng được cấp phép kinh doanh vàng có trách nhiệm thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình mua, bán, sản xuất, xuất nhập khẩu vàng theo từng loại hình hoạt động và theo mẫu biểu do Ngân hàng Nhà nước ban hành.

Việc báo cáo được thực hiện theo ngày, tháng, quý hoặc năm, tùy từng nội dung cụ thể, nhằm phục vụ công tác quản lý nhà nước đối với hoạt động kinh doanh vàng và đảm bảo tính minh bạch của thị trường.